We actualiseren onze risico's vier keer per jaar bij de kwartaalrapportage. In het eerste en derde kwartaal doen we dit uitgebreider. Op deze momenten moet er namelijk ook een risicoparagraaf worden opgesteld voor de programmarekening en de programmabegroting. In de tabel zijn al onze risico's van de algemene dienst zichtbaar, waarvoor we een reservering opnemen. Per saldo komt ons totaal aan risico's op € 140,5 miljoen. We hebben ook berekend wat de kans is dat het risico zich voordoet. Daarmee kunnen we berekenen hoeveel geld we moeten reserveren in onze reserve. Het risicobedrag wat we reserveren in de saldireserve is € 38,1 miljoen. Dat is € 5,7 miljoen meer dan bij de vorige bijstelling. De belangrijkste wijzigingen benoemen we hier. Vervolgens is een toelichting per risico te vinden onder de tabel.
bedragen x € 1.000
risico's | restrisico | kans | risicobedrag | risicobedrag |
|---|---|---|---|---|
(A) | (B) | (AxB) | PB 2024 | |
bedrijfsvoering | ||||
Transformatie ict omgeving | 5.527 | 3.316 | ||
participatie | ||||
Garantstelling Huisvuilcentrale | 26.400 | % | ||
projecten | ||||
Zorgplichten Oosterwold | 8.500 | 4.500 | 4.500 | |
Tijdelijke huisvesting Annapark | 13.422 | 2.700 | ||
Floriade businesscase | 3.000 | 1.400 | 1.400 | |
sociaal domein | ||||
Jeugdhulp invoering eigen maatregelen | 20% | 5.740 | ||
Transformatie jeugdhulp met verblijf | 60% | 6.900 | ||
Transformatiefonds jeugdhulp met verblijf | 100% | 3.000 | ||
Bezuinigingen jeugdhulp | 55.300 | 15.600 | ||
wetgeving | ||||
Omgevingswet en WKB | 5.000 | 60% | 3.000 | 3.000 |
overig en vertrouwelijk | None | None | None | |
overige risico's | 8.971 | 2.285 | 2.595 | |
vertrouwelijke risico's | 14.346 | 5.264 | 5.264 | |
totaal | 140.466 | 38.065 | 32.399 |
De grootste wijziging is het risico voor de transformatie van onze ict. Bij deze kosten hadden we een post onvoorzien ingeschat van 10%. Uw raad heeft een amendement aangenomen bij de vierde kwartaalrapportage 2023 om deze reservering op te nemen in onze saldireserve. Dit gaat om € 3,3 miljoen. Daarnaast hebben we een nieuw risico opgenomen voor de tijdelijke huisvesting Annapark van € 2,7 miljoen. Bij de overige risico's kan € 0,3 miljoen vrijvallen. Voor de jeugdhulp nemen we nu één risico op in plaats van drie verschillende posten, per saldo is dit neutraal. Verder zijn de risico's gelijk gebleven.