In het derde kwartaal zijn er ruim € 6 miljoen aan structurele tegenvallers. Dit komt vooral door twee oorzaken. De eerste is het gemeentefonds. Dat valt bijna € 4 miljoen tegen, vooral omdat we te weinig loon- en prijscompensatie van het Rijk krijgen. Dit blijkt uit de septembercirculaire. De tweede grote tegenvaller is de jeugdhulp. De dure zorg neemt toe, dit kost structureel € 3,5 miljoen extra. Verder zijn er zoals altijd ook kleinere plussen en minnen. Dit wordt allemaal in deze kwartaalrapportage toegelicht.
- Perspectief bedragen x € 1 miljoen
Toelichting
Het Perspectief verbetert in 2024 met bijna € 15 miljoen. Dat komt vooral door projectvertraging. Er schuift bijna € 20 miljoen aan uitgaven door van 2024 naar 2025. Dat betekent dat we nog steeds moeite hebben om onze plannen uit te voeren. In 2028 hebben we nu een tekort van € 1 miljoen. De verbetering van het perspectief komt door de bezuinigingen en belastingverhogingen.
- Buffer bedragen x € 1 miljoen
Toelichting
In het raadsvoorstel Invullen bezuinigingen begroting 2025 ( RV -24195) stond het voorstel om de buffer aan te vullen zodat het spaardoel van € 45 miljoen in 2026 gehaald werd. Door de extra tegenvallers verwachten we nu dat de buffer uitkomt op ruim € 37 miljoen. Hiermee halen we onze doelstelling dus nog niet. We vinden een buffer van € 37 miljoen voor nu toereikend. Na het opmaken van de Programmarekening 2024 gaan we in het tweede kwartaal van 2025 opnieuw kijken naar de financiële situatie. Als er dan nog steeds geen € 45 miljoen in de buffer zit, gaan we bij de Programmabegroting 2026 voorstellen doen om dit alsnog aan te vullen.
- Structureel reëel evenwicht bedragen x € 1 miljoen
Toelichting
In deze grafiek laten we het structureel reëel begrotingsevenwicht zien na aftrek van niet ingevulde bezuinigingen. De toezichthouder, het college van Gedeputeerde Staten van Flevoland eist dat dit positief is. Dat is ook de reden waarom het college van GS ons bij brief van 20 maart gevraagd heeft om met maatregelen te komen, om de begroting in evenwicht te brengen.
Dit hebben we gedaan. Bij deze begroting wordt een bezuinigingspakket van € 14 miljoen en inkomstenverhogingen van ruim € 11 miljoen voorgesteld. Hiermee dichten we het gat in de begroting. Echter, is de begroting alleen in de jaren 2024 en 2025 structureel sluitend na aftrek van de niet ingevulde bezuinigingen. Dit komt omdat er in 2026 nog voor € 14 miljoen aan niet ingevulde bezuinigingen zijn. In 2027 en verder gaat het om € 18 miljoen aan niet ingevulde bezuinigingen. Dit gaat vooral om de bezuinigingen op de jeugdhulp. Het invullen en realiseren van deze bezuinigingen is van cruciaal belang voor een structureel sluitende begroting in 2026. We zijn hard aan de slag om richting de begroting met voorstellen te komen om dit in te vullen.