We verwachten over 2024 een tekort van € 8,0 miljoen
Voor u ligt de vierde kwartaalrapportage over 2024. De rapportage geeft een eerste beeld van het jaarresultaat over 2024. We verwachten over 2024 een tekort van € 8,0 miljoen. Het tekort is ruim € 11 miljoen kleiner dan we in het derde kwartaal nog dachten. Dit komt vooral doordat werkzaamheden vertragen en doorschuiven naar 2025.
Er zijn geen grote veranderingen in het perspectief voor 2025 t/m 2028
Na het derde kwartaal raamden we een tekort van € 1 miljoen in 2028. Zoals het er nu voorstaat verwachten we een klein overschot in 2028 van € 0,5 miljoen. Er is een meevaller bij het gemeentefonds. Hier staat tegenover dat de rentekosten stijgen.
De vierde kwartaalrapportage geeft geen actualisatie van bezuinigingen en risico's
We hebben de opzet van de kwartaalrapportages besproken in de auditcommissie. De conclusie was dat we de rapportages waardevol vinden en willen behouden. Het vergroot de financiële discipline en zorgt er voor dat de raad het budgetrecht houdt. Tegelijk willen we voorkomen dat de rapportage langdradig wordt, met steeds gerecyclede informatie. Dat geldt vooral voor de risico's en de bezuinigingsmonitor. Die veranderen niet elk kwartaal. Daarom hebben we afgesproken dat we twee keer per jaar rapporteren over risico's en bezuinigingen: in de jaarrekening/eerste kwartaal en in de begroting/derde kwartaal. In het vierde kwartaal en het tweede kwartaal houden we de rapportage zo klein mogelijk; dus alleen financiële afwijkingen. Daarbij geldt dat deze afwijkingen beleidsarm en onvermijdelijk moeten zijn. Als afwijkingen daar niet aan voldoen moet er een apart beslispunt voor worden opgenomen. Voor het doorschuiven van geld naar volgend jaar wordt in het raadsvoorstel ook een apart beslispunt opgenomen. De vierde kwartaalrapportage is volgens deze afspraken opgesteld.